Ответить в теме

Сообщение от ZZZhanna

а у нас в подобной ситуации пришел вопрос, откуда средства на выплату зарплаты )))

Займ от учредителя

ВСЕМ огромное спасибо за помощь!!!

Сообщение от Larisa Scvortsova

При сдаче отчетности за 1 кв. была сдана нулевая декларация по прибыли, а 6-НДФЛ, была показа сумма начисленная в марте, но выплаченная в апреле
Налоговая спрашивает дать пояснения, почему так, почему расхождения

а у нас в подобной ситуации пришел вопрос, откуда средства на выплату зарплаты )))

Я бы написала, что в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал допущена ошибка, выразившаяся в не отражении расходов. А поскольку занижения налога из-за этой ошибки не произошло, то уточненная декларация не требуется.

Сообщение от Larisa Scvortsova

Налоговая спрашивает дать пояснения, почему так,

Напишите, что начисленная в марте зарплата учтена на счетах учета расходов на незавершенное производство и в силу этого не включена в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль 1-го квартала.

Larisa Scvortsova, начните с того, в каком м-це была начислена зп и как начислена. При начале деятельности многие (чтобы не показывать убытки) начисляют все расходы в РБП и ждут поступления. Как Вы отразили свои расходы? В пояснении так и напишите:
- была начислена ЗП за м-ц
- отражена в РБП (согласно ЛНА)
" все расходы, связанные с текущей деятельностью вновь созданной организации (расчеты с кредиторами, начисление амортизации по передаваемому имуществу, расходы по его содержанию, начислению оплаты труда работникам, осуществлению расчетов по налогам и сборам с соответствующими бюджетами и платежам в государственные внебюджетные фонды,) считаются расходами будущих периодов." как то так
Хотя, по З-ву, получали ли Вы в этом периоде доходы и получите ли их в будущем, значения не имеет (п. 1 ст. 272, п. 2 ст. 346.17 НК РФ), расходы учитываются в момент их возникновения.

Помогите пожалуйста, как грамотнее ответить на запрос налоговой.
Компания зарегистрирована 13.03.2018
При сдаче отчетности за 1 кв. была сдана нулевая декларация по прибыли, а 6-НДФЛ, была показа сумма начисленная в марте, но выплаченная в апреле
Налоговая спрашивает дать пояснения, почему так, почему расхождения и предлагает сдать уточненку по прибыли, не хочу сдавать с убытком, что можете посоветовать. Всем спасибо